遗嘱解释、遗嘱争议与非遗嘱转移

# 非遗嘱转移：托滕信托与联名账户 (Non-Probate Transfers: Totten Trusts & Joint Accounts)

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## 托滕信托 (Totten Trust)

银行账户形式的信托 (Bank Account Trust)
定义 (Definition)
以存款人名义开立，在存款人死后支付给指定受益人的银行账户。
形式通常为："A in trust for B"。

- 受益人权利： 在存款人（信托设立人）在世期间，受益人没有既得权利 (no vested right)，仅有未来可能获得信托资金的期待权。
- 生前撤销/修改： 设立人可以在生前随时提取全部或部分资金，从而撤销或修改信托。
- 通过遗嘱撤销 (Revocation by Will)： 设立人可以通过遗嘱撤销或修改托滕信托。

遗嘱撤销的严格要求
遗嘱中必须明确指明 (expressly describe)：
1. 账户是为指定受益人设立的信托
2. 指定的金融机构名称
(无需明确提及撤销或修改的意图，但必须处置账户的全部或部分资金以实现撤销/修改)
EPTL 7-5.2
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## 联名银行账户 (Joint Bank Accounts)

具有生存者获取权的账户 (Right of Survivorship)
法定推定 (Statutory Presumption)
以存款人及另一人名义存入资金，形式为支付给任何一方或生存者的账户，产生设立具有生存者获取权的联名共有 (joint tenancy with right of survivorship) 意图的表面证据 (prima facie evidence)。

- 生前权利： 账户设立后，每个联名人对存入资金的未分割的一半 (undivided one-half) 享有现在的、无条件的财产利益。
- 提取规则： 任何一方均有权提取资金。如果一方提取超过其一半的份额，另一方在世时可起诉追回超额部分，且提取方对另一方一半份额的生存者获取权被破坏 (destroyed)。
- 反驳推定 (Rebutting the Presumption)： 挑战生存者获取权的一方承担举证责任。

如何反驳生存者获取权？
可以通过提供直接证据证明无意设立联名共有，或提供实质性间接证据证明开立联名账户仅仅是为了图方便 (for convenience only)（例如，仅为了方便另一方代为支付账单）。
Banking Law § 675